PENGARUH RESIKO KREDIT DAN LIKUIDITAS TERHADAP PROFITABILITAS PERUSAHAAN PERBANKAN YANG TERDAFTAR DI BURSA EFEK INDONESIA PERIODE 2018-2022

M. Syamsunil Syamsuddin; Haeril; Dian Nirmasari

Authors

M. Syamsunil Syamsuddin Universitas Ichsan Sidenreng Rappang
Haeril Universitas Ichsan Sidenreng Rappang
Dian Nirmasari Universitas Ichsan Sidenreng Rappang

Keywords:

Credit Risk, Liquidity, Profitability

Abstract

Credit risk and liquidity are factors that can influence the performance of banking companies, especially profitability indicators, because these two variables can have a big impact on the profits obtained by banks in a certain period. So the aim of this research is to find out how much influence Credit Risk and Liquidity have on Banking Companies listed on the Indonesia Stock Exchange (BEI). The research method used was quantitative method with an associative correlation approach to find the influence relationship among variables. The source of this research came from financial reports through documentation techniques. The population in this study were 42 banking companies listed on the Indonesia Stock Exchange, while the sampling technique used was Purposive Sampling so that the sample obtained were 7 companies that based on the criteria. The data analysis method used was multiple linear analysis. The results of this research showed that partially Credit Risk had a negative and significant influence on Profitability, Liquidity had no significant influence on Profitability. Then simultaneously Credit Risk and Liquidity had a positive and significant influence on Profitability.

References

Abdullah, dan W. (2018). Bank dan Lembaga Keuangan (Edisi 2). Mitra Wacana Media.

Andira, A. (2021). Pengaruh Non Perfoaming Loan (Npl), Loan To Deposit Ratio (Ldr), Biaya Operasional Pendapatan Operasional (Bopo) Terhadap Profitabilitas Bank Umum Konvensional Yang Terdaftar Di Bursa Efek Indonesia. Journal of Economic, Management, Accounting and Technology.

Andrianto, Fatihudin, D., & Firmansyah, M. A. (2019). Manajemen Bank. Qiara Media.

Anggita, K. T., & Andayani, A. (2022). Pengaruh Ukuran Perusahaan, Profitabilitas, Likuiditas, Dan Leverage Terhadap Nilai Perusahaan. Jurnal Ilmu Dan Riset Akuntansi (JIRA), 11(3).

Anggraeni, S. W., & Manda, G. S. (2022). Pengaruh Risiko Kredit, Risiko Likuiditas, Dan Risiko Operasional Terhadap Profitabilitas Bank Umum Persero Periode 2013-2020. Progress: Jurnal Pendidikan, Akuntansi dan Keuangan, 5(1), 66-77.

Bahri, S. (2018). Metodologi Penelitian Bisnis (E. Risanto (ed.)). CV. ANDI OFFSET.

Berliana, I. M. (2019). Analisis Pengaruh Risiko Kredit , Likuiditas , Tingkat Profitabilitas Perusahaan Perbankan Yang. E-Journal Universitas Nahdlatul Ulama Al Ghazali, 3(1), 22–26.

Emawati. (2020). Pengaruh Non Performing Loan (NPL) dan Capital Adequacy Ratio (CAR) terhadap Return On Asset (ROA) pada Bank BUMN yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia. Jurnal Ekonomi Dan Bisnis Indonesia, 5(1), 23–26.

Fadriyaturrohmah, W., & Manda, G. S. (2022). KEUANGAN ( Studi Pada Perusahaan Perbankan yang Tergabung Dalam Indeks LQ 45 Periode 2014-2020 ) pada. 5(1), 104–116.

Garaika, & Darmanah. (2019). Metodologi Penelitian. CV. HIRA TECH.

Haeril, H., & Albar, A. (2021). Analisis Pengaruh Risiko, CAR, BOPO dan LDR Terhadap ROE pada Perusahaan Perbankan yang Terdaftar di Bursa Efek di Indonesia. Economics and Digital Business Review, 2(1), 36–60.

Hery. (2018). Analisi Laporan Keuangan. Grasindo.

Hery. (2019). Dasar-Dasar Perbankan. Grasindo.

Indonesia, I. B. (2016). Tata Kelola Manajemen Risiko Perbankan. Gramedia Pustaka Utama.

Ismail, D. (2018). Manajemen Perbankan: Dari Teori Menuju Aplikasi. Prenada Media.

Ismanto, H., & dkk. (2019). Perbankan dan Literasi Keuangan. Deepublish.

Junaidi. (2012). Jenis-jenis Transformasi untuk Menormalkan Distribusi Data. WordPress.com. Diakses 4/9/2024.

Kartiko, N. D., & Rachmi, I. F. (2021). Pengaruh Net Profit Margin, Return On Asset, Return On Equity, dan Earning Per Share Terhadap Harga Saham di Masa Pandemi Covid-19 (Studi Empiris Pada Perusahaan Publik Sektor Pertambangan di Bursa Efek Indonesia). Jurnal Riset Bisnis Dan Investasi, 7(2), 58–68.

Kasmir. (2019). Analisis Laporan Keuangan (Revisi Cet). Rajawali Pers.

Kasmir. (2020). Manajemen Perbankan (Edisi Revi). Rajawali Pers.

Labetubun, M., Kembauw, E., Ningsih, S., & Putra, S. (2021). Manajemen Perbankan (Sebuah tinjauan teori dan praktis). Widina Bhakti Persada.

Mahayati, F., Fatonah, S., & Meilisa, R. (2021). Pengaruh return on equity (ROE) dan debt to equity ratio (DER) terhadap nilai perusahaan (PBV) pada perusahaan manufaktur sub sektor logam dan sejenisnya yang terdaftar di BEI. Jurnal Valuasi: Jurnal Ilmiah Ilmu Manajemen Dan Kewirausahaan, 1(1), 258-267.

Maheswari, S. (2021). Pengaruh Risiko Kredit, Likuiditas, dan Permodalan Terhadap Profitabilitas (Studi Kasus pada Bank Konvensional dan Bank Syariah di Indonesia Tahun 2015-2019). 2013–2015.

Maulana. (2017). Pengaruh Pemahaman Akuntansi, Pemanfaatan Sistem Informasi Akuntansi dan Peran Internal Audit Terhadap Kualitas Laporan Keuangan. Universitas Pasundan Bandung.

Mosey, A. C., Tomm, P., & Untu, V. (2021). Pengaruh Risiko Pasar dan Risiko Kredit Terhadap Profitabilitas Pada Bank Umum BUMN yang Terdaftar di BEI Periode 2012-2016. Journal of Governance and Regulation, 10(2), 179–185.

Nadilah, K., & Muniarty, P. (2021). Pengaruh Risiko Kredit Dan Kecukupan Modal Terhadap Profitabilitas. COMPETITIVE Jurnal Akuntansi Dan Keuangan, 5(2), 199.

Nuriasari, S. (2018). Analisa Rasio Likuiditas Dalam Mengukur Kinerja Keuangan PT. Mustika Ratu, Tbk (Tahun 2010-2016). Jurnal Riset Bisnis Dan Investasi, 4(2), 1.

Perdana, M. F. A., & Mulyadi, D. (2023). Pengaruh Kualitas Pelayanan dan Kepuasan Konsumen Terhadap Minat Beli Ulang Pada Toko Grosir Zahra Purwasari Kabupaten Karawang. Nanggroe: Jurnal Pengabdian Cendikia, 2(3).

Pilobu, T. T. (2022). Pengaruh Likuiditas, Solvabilitas, Resiko Kredit dan Dana Pihak Ketiga Terhadap Profitabilitas pada Bank Umum Swasta Devisa yang Go Publik di Bursa Efek Indonesia. Universitas Ichsan Gorontalo.

Pratiwi, E. putri. (2018). Analisis pengaruh car, ldr dan npl terhadap roa pada bank bumn yang terdaftar di bursa efek indonesia periode tahun 2009-2016.

Ramadhan, N. A. (2018). Pengaruh Risiko Kredit, Risiko Likuiditas dan Risiko Pasar Terhadap Profitabilitas Perusahaan Perbankan Yang Terdaftar Di Bursa Efek Indonesia (BEI). Jurnal Manajemen Universitas Islam Negeri Alauddin Makassar, 7(9), 27–44.

Salida, A., Kurniawan, & Usman. (2022). Pengaruh Kebijakan Hutang dan Dividen terhadap Nilai Perusahaan di Sektor Telekomunikasi yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia. Jurnal Maneksi, 11(2), 490–497.

Silitonga, R. N., & Manda, G. S. (2022). Pengaruh Risiko Kredit dan Risiko Likuiditas terhadap Kinerja Keuangan pada Bank BUMN Periode 2015-2020. Jurnal Maksipreneur: Manajemen, Koperasi, Dan Entrepreneurship, 12(1), 22.

Suryana, I., & Manda, G. S. (2022). Pengaruh Risiko Kredit Dan Risiko Likuiditas Terhadap Profitabilitas (Roa) Pada Perusahaan Perbankan Milik Negara. Ekonomi & Bisnis, 21(1), 1–11.

Wijaya, R. (2019). Analisis Perkembangan Return On Assets (ROA) dan Return On Equity (ROE) untuk Mengukur Kinerja Keuangan. Jurnal Ilmu Manajemen, 9(1), 40.

Wulandari, B., Veronica, V., & Vinna, V. (2022). Pengaruh Dana Pihak Ketiga, Risiko Kredit, Loan to Deposit Ratio Dan Struktur Modal Terhadap Profitabilitas Pada Perusahaan Perbankan Yang Terdaftar Di Bursa Efek Indonesia. Management Studies and Entrepreneurship Journal (MSEJ), 3(2), 325-335.

http://ledhyane.lecture.ub.ac.id/files/2013/04/tabel-t.pdf

http://ledhyane.lecture.ub.ac.id/files/2013/07/tabel-f-0-05.pdf